文振新

　　□ 運(yùn)用底線思維防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，就是要清楚認(rèn)知可能出現(xiàn)的和所能承受的最大風(fēng)險(xiǎn)損失，設(shè)計(jì)筑牢風(fēng)險(xiǎn)防線，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)早識(shí)別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置

　　□ 第一道防線是做好風(fēng)險(xiǎn)源頭控制，重點(diǎn)解決公司治理中風(fēng)險(xiǎn)管理“越位”與“缺位”問題。第二道防線是建立早期風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制。第三道防線是對(duì)企業(yè)債務(wù)違約、信用風(fēng)險(xiǎn)快速上升及可能出現(xiàn)的中小銀行機(jī)構(gòu)集中提款等已暴露風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)事件，必須聯(lián)合處置，提升效率，將風(fēng)險(xiǎn)損失壓至最低程度

　　黨的十八大以來，習(xí)近平總書記多次強(qiáng)調(diào)底線思維，指出領(lǐng)導(dǎo)干部要善于運(yùn)用底線思維，凡事從壞處準(zhǔn)備，努力爭(zhēng)取最好的結(jié)果。深入學(xué)習(xí)掌握這一科學(xué)方法論，對(duì)打好防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)具有重大現(xiàn)實(shí)意義。運(yùn)用底線思維防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，就是要清楚認(rèn)知可能出現(xiàn)的和所能承受的最大風(fēng)險(xiǎn)損失，設(shè)計(jì)筑牢風(fēng)險(xiǎn)防線，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)早識(shí)別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置。具體來說，就是監(jiān)管部門、銀行機(jī)構(gòu)要積極會(huì)同社會(huì)各方合力構(gòu)筑好“三道防線”，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。

　　優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立風(fēng)險(xiǎn)源頭管控機(jī)制。第一道防線是做好風(fēng)險(xiǎn)源頭控制，重點(diǎn)解決公司治理中風(fēng)險(xiǎn)管理“越位”與“缺位”問題。針對(duì)“越位”問題，要高度關(guān)注股東、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高管層的履職行為，督促其在法律法規(guī)和公司章程框架內(nèi)，恪守職責(zé)邊界和底線，切實(shí)履行義務(wù)與承諾。同時(shí)，著力解決“缺位”問題，推動(dòng)建立完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一是明晰責(zé)任。銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理主體責(zé)任，董事會(huì)承擔(dān)最終責(zé)任，監(jiān)事會(huì)承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任，高管層承擔(dān)實(shí)施責(zé)任，搭建權(quán)責(zé)明晰的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。二是制訂策略。董事會(huì)圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)、規(guī)劃，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好，指導(dǎo)高管層設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)限額，有效將整體風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。三是完善政策程序。董事會(huì)做好對(duì)高管層授權(quán)與監(jiān)督，及時(shí)糾正不審慎傾向和行為，重大問題按議事規(guī)則程序，科學(xué)規(guī)范決策。四是強(qiáng)化信息管理。持續(xù)完善管理信息系統(tǒng)，設(shè)計(jì)清晰的風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告路徑，確保信息及時(shí)傳導(dǎo)反饋。需要強(qiáng)調(diào)的是，對(duì)以資本監(jiān)管為核心的監(jiān)管指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)管理指引要求，銀行機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格遵守并高設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，將其融入風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐，將審慎穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)原則貫穿始終。

　　強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)識(shí)別，健全風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警機(jī)制。建立早期風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制是第二道防線。監(jiān)管部門和銀行機(jī)構(gòu)要共同建立起完善的早期風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警體系，有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，也為處置贏得時(shí)間和空間。一是提高基礎(chǔ)研究水平。多起風(fēng)險(xiǎn)事件表明，我們對(duì)政策導(dǎo)向、行業(yè)趨勢(shì)變化和企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)律的基礎(chǔ)研究需要加強(qiáng)，可通過培養(yǎng)引入專業(yè)人才或借助“外腦”等方式，針對(duì)性彌補(bǔ)這方面缺失與不足。二是加強(qiáng)數(shù)據(jù)積累應(yīng)用。數(shù)據(jù)質(zhì)量是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的“溫度計(jì)”和“晴雨表”，要積極推進(jìn)落實(shí)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》，完善管理架構(gòu)和質(zhì)量控制機(jī)制，全面提升數(shù)據(jù)收集、整理和應(yīng)用水平。三是重視壓力測(cè)試工作。要增強(qiáng)開展壓力測(cè)試工作主動(dòng)性，將其作為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別重要手段，拓展測(cè)試范圍，完善情景設(shè)計(jì)，加強(qiáng)成果運(yùn)用，對(duì)主要業(yè)務(wù)條線和領(lǐng)域各種不利情景開展全面測(cè)試評(píng)估。四是要加強(qiáng)同業(yè)合作。銀行機(jī)構(gòu)必須認(rèn)識(shí)到同業(yè)是競(jìng)合關(guān)系，既有競(jìng)爭(zhēng)，更有合作，要深化同業(yè)合作機(jī)制建設(shè)，不斷拓展同業(yè)合作范圍和深度，實(shí)現(xiàn)共御風(fēng)險(xiǎn)，攜手發(fā)展。

　　細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，完善風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)合處置機(jī)制。對(duì)企業(yè)債務(wù)違約，信用風(fēng)險(xiǎn)快速上升及可能出現(xiàn)的中小銀行機(jī)構(gòu)集中提款等已暴露風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)事件，必須聯(lián)合處置，提升效率，將風(fēng)險(xiǎn)損失壓至最低程度，這是最后一道防線。一是發(fā)揮債權(quán)人委員會(huì)作用。債權(quán)人委員會(huì)制度是解決銀行機(jī)構(gòu)和企業(yè)金融債務(wù)問題的有效途徑，發(fā)揮其作用須針對(duì)企業(yè)實(shí)際，堅(jiān)持“一企一策”，同時(shí)增強(qiáng)制度約束力，對(duì)拒不加入債委會(huì)、拒不執(zhí)行債委會(huì)決議和拒不履行債務(wù)重組方案的機(jī)構(gòu)采取有力措施。二是做好處置預(yù)案和恢復(fù)計(jì)劃。針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)分別做好預(yù)案和恢復(fù)計(jì)劃，重點(diǎn)提升可操作性。要建立專業(yè)隊(duì)伍，加強(qiáng)模擬演練，提升實(shí)戰(zhàn)能力。對(duì)此項(xiàng)工作不僅事后追責(zé)，更要事前評(píng)估。三是完善聯(lián)合處置機(jī)制。按照中央部署，進(jìn)一步落實(shí)強(qiáng)化地方政府屬地風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，要在地方政府主導(dǎo)下，形成金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門、司法部門和新聞媒體等共同參與的聯(lián)合處置機(jī)制，為風(fēng)險(xiǎn)處置提供全方位的法律、政策、資金和輿論支持。

　　（作者：遼寧銀監(jiān)局黨委書記、局長(zhǎng)）